中国社会科学院大学税务考研有以下四门课程：英语二（100分），政治（100分），数学三（150分），税务（150分）。本课程负责税务一门专业课。
税收学原理的整体安排：需要线上上课的课程集中安排在第一阶段，完成税收学原理全部内容。
税法的整体安排：第一阶段完成税法第一章、第十二章、第十三章、第十四章的全部内容，以便后期学员整理笔记。后续有4次课程，用于讲解增值税、消费税、关税、企业所得税和个人所得税的练习题训练以及答疑。
税收管理的整体安排：进行案例分析训练，熟练掌握税收管理各种条款规定。
税收学原理课程安排
课时1、2、3——税收负担的分配及其局部调整
l 讲解税收负担的实质与宏观税收负担水平的影响因素。
l 讲解税收负担基本分配格局的形成。
l 税收负担局部调整的意义及主要途径。
l 布置作业：要求学员理解并背诵当天授课所教的内容，下次课检查。
课时4、5、6——税收负担转嫁及归宿
l 税负转嫁及税负归宿的含义及其实质。
l 重点讲解如何读题，解读题目重点要求。
l 讲解供需弹性对税负转嫁程度的影响。
l 税负转嫁与归宿的一般均衡分析。
l 布置作业：学员理解章节内容，画出供需弹性图。
课时7、8、9——税收概论、税收活动主体及其约束规则、税收原则
l 讲解税收产生的原因与税收存在的必要性。
l 讲解税收法定主义。
l 布置作业：学员独立绘制章节框架图。
课时10、11、12——税法、税种设置与税制结构
l 讲解税制的影响因素及各国的现实选择。
l 讲解税种制度要素。
l 布置作业：学员独立绘制章节框架图。
课时13、14、15——商品税、所得税、财产税及其他税
l 掌握商品税、所得税，财产税及其他税的特点、分类。
l 掌握商品税、所得税，财产税及其他税的基本税制要素。
l 陪学员预测税制改革方向。
课时16、17、18——最优税收、税收的微观经济效应、税收的宏观经济效应
l 掌握税收对生产者消费者、供给与需求的影响。
l 掌握税收对经济稳定经济增长的影响。
l 布置作业：要求学员独立绘制章节框架图。
课时19、20、21——增值税、消费税、关税
l 增值税、消费税和关税的征税范围及优惠政策。
l 增值税、消费税和关税的计算。
l 布置作业：要求学员做《轻松过关一》对应的练习题。
课时22、23、24——个人所得税、企业所得税、
l 个人所得税、企业所得税的征税范围及优惠政策。
l 个人所得税、企业所得税的计算。
l 布置作业：要求学员做《轻松过关一》对应的练习题。
课时25、26——小税种、国际税收
l 小税种的概念、征税范围和优惠政策。
l 小税种的计算。
l 国际税收的概念及政策规定。
l 布置作业：要求学员做《轻松过关一》对应的练习题。
课时27、28——税收管理
l 案例分析
l 税收管理的概念及流程，注意事项。
l 布置作业：要求学员独立进行案例分析。
课时29、30——真题讲解、模拟题演练
l 帮助学员熟悉真题风格。
l 与学员商定考试时间分配、答题语言等细节。
l 对真题、模拟题进行讲解。
参考书目
433税务相关
教材
税收学原理（王玮）
点击添加图片描述（最多60个字）税法（中国注册会计师协会）
点击添加图片描述（最多60个字）税收管理（李林木）
点击添加图片描述（最多60个字）推荐参考书
轻松过关一（刘颖）
点击添加图片描述（最多60个字）
